香港は、ファミリーオフィスが持続可能でインパクト重視の投資へとますますシフトする中、ESG監督を強化しています。この勢いに応じて、規制当局や市場関係者は透明性を高めグリーンウォッシュを防ぐために報告基準を強化しています。

2024年のPwCの調査によると、世界中のファミリーオフィスは2022年にはすでに従来の投資よりもインパクトを優先し始めていました。2024年中頃時点で、特に再生可能エネルギーと持続可能な農業を中心としたESG重視のセクターが、これらの企業のディール価値のほぼ半分を占めています。地域では、香港のサステナブル・ファイナンス・イニシアティブによる調査によると、ファミリーオフィスの26%がポートフォリオの半分以上をESGやインパクトに連動した投資に割り当てています。

この責任ある投資の急増により、香港取引所・清算(HKEX)は2025年1月発効で上場企業向けの初の気候関連開示コードを導入しました。新しいESG規則では、ガバナンス慣行、気候リスク、排出データ、労働条件、反汚職対策を含む年次開示が義務付けられています。これらは国際基準に適合し、表面的または誤解を招くESG主張のリスクを軽減することを目的としています。

しかし、特に非公開企業を含む多様なポートフォリオを管理するファミリーオフィスにとっては、課題が残っています。これらの企業の多くは、新たな報告要求に対応するための内部専門知識やリソースを欠いています。メイヤーブラウン香港のアリソン・リー氏のような法務専門家は、断片化されたグローバル基準が越境投資家のコンプライアンスをさらに複雑にすると警告しています。

これらの課題に対処するため、専門家はファミリーオフィスが強固なESGガバナンス枠組みを構築し、進化するグローバルな規制に常に対応し続けることを推奨しています。香港中文大学のグローバルビジネス持続可能性指数のようなツールは、進捗のベンチマークや責任ある意思決定の指針となります。

中国中文大学のカルロス・ロー教授は、ESGを単なる単なるチェック作業として扱うべきではないと強調しています。むしろ、意味のある行動変容を促進し、長期的な価値を創出し、従業員の士気、ステークホルダーの信頼、財務パフォーマンスを向上させるべきです。

香港がESGインフラを深める中、次の試練はファミリーオフィスが規制遵守を真実で影響力のある持続可能性戦略に翻訳できるかどうかにあります。

出典:

https://esgnews.com/hong-kong-strengthens-esg-oversight-as-family-offices-step-up/