Intéressé ? Contactez-nous maintenant
Pour nous contacter, veuillez remplir le formulaire à droite ou nous envoyer directement un email à l'adresse ci-dessous
sales@senecaesg.com
by
Seneca ESG
- 6 janvier 2022
Ping An Insurance (Group) Company of China, Ltd. [2318:HK] a publié son rapport 2020 sur la gestion des risques climatiques en décembre 2021. Par rapport au premier rapport sur les risques climatiques du groupe, publié il y a deux ans, le deuxième rapport sur la gestion des risques climatiques de Ping An a examiné plus en profondeur la manière dont le changement climatique influence le secteur financier et a illustré la voie suivie par le groupe pour parvenir à un résultat net nul. En outre, le rapport couvre les stratégies de financement vert du groupe conformément au cadre recommandé par la Task Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD). Le rapport a suivi les lignes directrices de la NDRC pour la comptabilisation et la déclaration des émissions de gaz à effet de serre (trial implement) en préparation de ses informations sur le dioxyde de carbone (CO2).
Points forts du rapport 2020 :
- Fixer un objectif de neutralité carbone pour le fonctionnement d'ici à 2030
- Estimation des émissions de CO2 pour la première fois
- Développement de 439 produits d'assurance durables au 1er semestre 21
- Investissement vert de 208,89 milliards de RMB, crédit vert de 53,28 milliards de RMB et assurance verte de 25,11 milliards de RMB au troisième trimestre.1
En termes d'émissions, le groupe a annoncé ses objectifs et ses critères de référence liés au climat pour les opérations et les investissements dans le cadre de la TCFD, avec un objectif global d'atteindre la neutralité carbone opérationnelle d'ici 2030. L'objectif de neutralité carbone opérationnelle couvre l'ensemble de la consommation d'énergie des bureaux, la consommation d'énergie des centres de données et les émissions de carbone liées aux déplacements. Notamment, Ping An a été la première institution financière en Chine à divulguer les émissions de carbone de l'ensemble de ses actifs par le biais de ses données sur les émissions financées. Toutefois, ces données ne couvrent pas un large éventail d'émissions de gaz à effet de serre (GES), mais seulement les émissions de CO2.
En tant qu'assureur, Ping An a également l'intention d'aborder le développement durable par le biais de son modèle d'entreprise et de son offre de produits. Le groupe affirme son ambition de promouvoir la mise en œuvre de la finance verte en Chine. Dans le cadre d'un plan quinquennal de financement vert, le groupe a promis d'augmenter à la fois ses investissements verts et le solde de ses prêts verts à un taux d'au moins 20% par an. En outre, Ping An a également fixé un objectif d'au moins 70% pour les taux de croissance annuels des primes d'assurance verte. En ce qui concerne la transition nette zéro, Ping An réalisera sa stratégie principalement en augmentant les investissements dans les actifs verts et sans carbone, tout en réduisant et en retirant les investissements dans les activités à forte intensité de carbone, telles que l'extraction du charbon.
Le changement climatique entraîne des risques et des incertitudes qui ont des effets accrus sur le secteur de l'assurance et de la réassurance, dont la fonction principale est de transférer ou d'éviter les risques. Par conséquent, pour un acteur majeur du secteur de l'assurance tel que Ping An, l'identification et la gestion des risques sont essentielles pour s'attaquer non seulement aux problèmes engendrés par le changement climatique, mais aussi à la résilience opérationnelle. Selon le rapport, Ping An a normalisé son modèle de gouvernance des risques climatiques et l'a intégré dans la stratégie de développement durable du groupe. Le groupe demande également à ses filiales de télécharger mensuellement les données relatives à la finance verte sur sa plateforme AI-ESG afin d'améliorer le contrôle interne de l'ESG et le suivi des performances ESG à chaque processus de travail. En outre, le groupe a établi sa matrice d'identification des risques en s'appuyant sur les caractéristiques de ses propres opérations commerciales tout en tenant compte des dimensions des risques physiques et des risques de transition. La matrice a identifié deux risques physiques et cinq risques de transition et a évalué l'étendue de l'influence de chaque risque sur la base de différents horizons temporels. Le groupe a intégré la matrice dans son système de gestion des risques "251" afin d'affiner les capacités de gouvernance des risques de l'entreprise. Le système de gestion des risques "251" se réfère à "2″ - double contrôle du groupe et des filiales en termes de gouvernance ESG ; "5" - intégration des risques ESG et des cinq catégories de risques financiers, et ; "1" - mise en place d'un système de gestion ESG unifié.
Informations relatives au climat dans d'autres parties du monde
Le monde entier s'accorde à reconnaître l'importance des informations liées au climat et à exiger des acteurs du marché qu'ils publient davantage d'informations relatives au climat. Ce consensus mondial permet d'inscrire fermement la question de la divulgation d'informations sur le climat à l'ordre du jour du développement durable mondial et ouvre la voie à l'application de la TCFD dans différents pays et régions.
En juin 2021, les gouverneurs financiers des pays du G7 ont décidé de rendre obligatoire la publication d'informations financières liées au climat, conformément aux recommandations de la TCFD. Ces sept pays représentent plus de 32% du PIB mondial et émettent plus d'un quart des émissions mondiales de GES. Peu après l'accord du G7 sur l'adoption de la TCFD, d'autres pays du G20 ont également manifesté leur soutien aux informations alignées sur la TCFD. Plus de 2 200 organisations ont officiellement déclaré qu'elles communiqueraient leurs informations sur le climat conformément aux recommandations de la TCFD. Actuellement, le Royaume-Uni, la Nouvelle-Zélande et Singapour ont imposé des exigences conformes à la TCFD aux entreprises financières et non financières.
Le Royaume-Uni
Le gouvernement et les régulateurs britanniques accordent une grande importance au cadre de la TCFD dans leur approche de la transition vers une économie décarbonée. Compte tenu de l'urgence et des menaces du changement climatique, le Royaume-Uni considère que les divulgations volontaires sur le climat sont insuffisantes pour s'attaquer de manière significative à la crise climatique. C'est pourquoi, en octobre 2021, le pays a adopté une législation visant à mettre en vigueur des divulgations obligatoires alignées sur la TCDF, devenant ainsi le premier pays du G7 à inscrire les divulgations liées au climat dans la loi. La législation entrera en vigueur en avril 2022 et couvrira les plus grandes entreprises et institutions financières du Royaume-Uni comptant plus de 500 employés et/ou ayant un chiffre d'affaires supérieur à 500 millions de livres sterling, y compris les sociétés cotées en bourse, les banques, les compagnies d'assurance et les grandes entreprises privées. Grâce à l'obligation d'information sur le climat, le Royaume-Uni peut accélérer sa transition écologique et concrétiser son ambition en matière de finance verte à l'échelle nationale. Cette nouvelle exigence oblige également les investisseurs et les entreprises britanniques à mieux comprendre l'impact financier du changement climatique sur leurs activités.
Singapour
La Bourse de Singapour (SGX) est la première bourse asiatique à promouvoir la publication obligatoire d'informations sur le changement climatique. Elle demande à toutes les entreprises cotées d'inclure les performances liées au climat dans leurs rapports de développement durable sur la base du principe "se conformer ou s'expliquer". Selon l'annonce de la SGX, les émetteurs doivent préparer leur contenu en suivant strictement les conseils de la TCFD. Cette nouvelle exigence entrera en vigueur en 2022. La préparation des informations liées au climat deviendra obligatoire pour les émetteurs des secteurs de la finance, de l'énergie, de l'agriculture, de l'alimentation et des produits forestiers au cours de l'exercice 23 et sera étendue aux secteurs des matériaux, des bâtiments et des transports au cours de l'exercice 24. La bourse offre également aux sociétés cotées une plateforme pour communiquer davantage d'informations sur les performances ESG.
Chine
Bien que la Chine n'en soit encore qu'au stade de l'obligation d'information financière sur le climat, le gouverneur de la banque centrale du pays, la Banque populaire de Chine (PBoC), Yi Gang, a présenté le plan de mise en œuvre lors d'une conférence organisée par la Banque des règlements internationaux (BRI) en juin 2021. Ce plan prévoit la publication obligatoire d'informations sur le climat et les émissions de carbone, ainsi que la poursuite du développement d'un système de classification des obligations vertes avec l'UE et les États-Unis. La banque centrale incitera d'abord les principales banques commerciales du pays à divulguer des informations liées au climat, suivies par les sociétés cotées en Chine continentale. Entre-temps, la PBoC a continué à encourager les banques et les institutions nationales à adhérer à la TCFD. Certaines institutions financières chinoises ont déjà pris l'initiative. Par exemple, la Banque de Chine [3988:HK] a déclaré dans son rapport annuel 2020 qu'elle effectuerait des tests de résistance aux risques climatiques et environnementaux pour plusieurs industries à forte intensité de carbone et facteurs sensibles, et sa succursale de Londres a déjà terminé l'évaluation et la gestion des risques climatiques des services financiers l'année dernière. D'autre part, la Banque industrielle et commerciale de Chine [1398:HK] s'est également engagée à promouvoir la divulgation d'informations environnementales et à formuler des normes de tests de résistance aux risques environnementaux sous la direction de la PBoC.
Sources :
https://new.qq.com/omn/20211214/20211214A0D1ZJ00.html
https://esgclarity.com/sgx-mandates-climate-and-board-diversity-disclosures
https://mp.weixin.qq.com/s/GWjqENasrUZ0ezQIJtQLRw
https://www.allenovery.com/en-gb/global/news-and-insights/publications/towards-mandatory-tcfd
Commencez à utiliser le toolkit Seneca ESG aujourd'hui
Suivez les performances ESG dans les portefeuilles, créez vos propres cadres ESG et prenez de meilleures décisions commerciales éclairées.
