Tertarik? Hubungi kami sekarang
Untuk menghubungi kami, silakan isi formulir di sebelah kanan atau email langsung ke alamat di bawah ini
sales@senecaesg.com
by
Seneca ESG
- 11 November 2020
Dengan semakin mendalamnya reformasi keuangan Tiongkok, ESG telah menarik perhatian otoritas pemerintah Tiongkok dan para pembuat kebijakan dan mereka secara bertahap merilis aturan untuk mempromosikan ESG di antara lembaga keuangan.
Aturan Pengungkapan ESG Daratan Tiongkok untuk Bank
Mantan CBRC pada tahun 2007 mengeluarkan panduan yang menuntut lembaga perbankan besar untuk secara teratur menerbitkan laporan tanggung jawab sosial perusahaan, termasuk elemen-elemen seperti strategi CSR mereka, pengungkapan tentang perlindungan hak dan kepentingan pemangku kepentingan, lingkungan, dll. Kemudian, pada tahun 2009, Asosiasi Perbankan Tiongkok (CBA) mengajukan panduan dan konten tertentu yang harus dimasukkan dalam laporan sosial dan lingkungan bank dan mendorong mereka untuk menerapkan mekanisme evaluasi perusahaan internal dan eksternal yang tepat dan sistem pengungkapan tanggung jawab sosial dan lingkungan. Pada tahun 2013, panduan tentang tata kelola perusahaan bank komersial yang diterbitkan oleh CBRC menunjukkan bahwa tata kelola perusahaan bank yang baik akan tercermin pada strategi pengembangan ilmiah, pemenuhan tanggung jawab sosial, dan sistem pengungkapan informasi yang dikembangkan dengan baik.
Yang terbaru, pada bulan Januari ini, CBIRC menerbitkan perencanaan regulasi untuk meningkatkan pengembangan industri perbankan negara tersebut. Perencanaan tersebut secara eksplisit mengharuskan bank-bank Tiongkok untuk menyiapkan dan meningkatkan mekanisme manajemen risiko lingkungan dan sosial mereka, memasukkan pertimbangan ESG ke dalam proses pemberian kredit, dan memperkuat pengungkapan dan komunikasi ESG dengan para pemangku kepentingan terkait. Ini merupakan pertama kalinya badan regulasi Tiongkok mengharuskan lembaga perbankan untuk memperluas manajemen ESG dari faktor manajemen risiko ke dalam operasi bisnis mereka.
Pendekatan Hong Kong terhadap Pengungkapan ESG
Sebagai perbandingan, berbeda dengan pengungkapan informasi ESG sukarela di Tiongkok Daratan, Hong Kong mengambil pendekatan yang lebih ketat untuk mendorong perusahaan-perusahaan yang terdaftar secara keseluruhan untuk meningkatkan kinerja ESG mereka. Misalnya, Bursa Efek Hong Kong (SEHK) pada bulan Desember 2015 meluncurkan panduan pelaporan ESG-nya, yang menaikkan pengungkapan ESG tertentu dari sukarela menjadi “patuh atau jelaskan”. Dalam pengumuman SEHK terbaru, bursa tersebut menaikkan pengungkapan semua 28 indikatornya dalam kategori “sosial” menjadi “patuh atau jelaskan”, yang berlaku mulai 1 Januari 2020. Selain itu, bursa tersebut menambahkan beberapa indikator kinerja utama di bawah kategori “sosial”, seperti manajemen risiko ESG terkait rantai pasokan, pelatihan antikorupsi untuk dewan direksi dan staf, dll.
Dari perspektif yang lebih luas, saat ini, CSRC daratan dan SEHK telah mengadopsi kerangka kerja pengungkapan informasi ESG yang serupa, meskipun SEHK memiliki ketentuan terperinci tentang konten spesifik dari berbagai indikator ESG. Perbedaan juga ada antara aturan ESG daratan dan Hong Kong. Misalnya, dengan kinerja lingkungan, CSRC hanya mengharuskan perusahaan pencemar utama untuk mengungkapkan informasi kuantitatif dan kualitatif terkait lingkungan, sementara SEHK menetapkan bahwa pengungkapan tersebut wajib bagi semua perusahaan yang terdaftar. Meskipun demikian, CSRC memperhitungkan indikator ESG yang lebih lokal, seperti pengentasan kemiskinan dan bantuan bencana, sedangkan bursa saham Hong Kong tidak.
Prospek ESG untuk Bank Daratan
Pada saat SEHK memperketat standar pengungkapan ESG, yang menimbulkan tantangan bagi bank komersial H-share, bursa saham domestik seperti SSE dan SZSE juga akan bergerak ke arah penyusunan aturan untuk menjadikan pengungkapan ESG wajib bagi bank yang terdaftar di A-share. Dengan demikian, bagi bank komersial yang terdaftar di Daratan dan Hong Kong, mereka akan tunduk pada kedua bursa yang memantau kinerja ESG mereka, sehingga mendorong mereka untuk membuat sistem pengungkapan yang lebih komprehensif. Di sisi lain, bank komersial, sebagai peserta penting di pasar modal, juga akan termotivasi untuk meningkatkan transparansi ESG mereka karena semakin banyak investor yang memasukkan faktor ESG ke dalam proses pengambilan keputusan mereka.
Sebagai salah satu indikator kualitatif terpenting dari kinerja ESG, keuangan hijau akan menjadi fokus utama bagi bank untuk meningkatkan keberlanjutan perusahaan dan citra tanggung jawab sosial mereka. Saat ini, dibandingkan dengan bank-bank besar dan bank-bank umum saham gabungan, investasi bank-bank umum pedesaan dalam keuangan hijau relatif tidak mencukupi. Di masa mendatang, di bawah bimbingan regulator keuangan nasional, industri perbankan akan mengembangkan lebih banyak produk keuangan hijau, seperti pinjaman hijau, obligasi, surat utang, dll. Sementara sejumlah besar bank umum masih memberikan statistik kredit hijau ex-post, beberapa bank Tiongkok telah mulai menambahkan kriteria ESG ke sistem evaluasi proyek mereka sebagai bagian dari mekanisme pengendalian risiko internal mereka, dan ini akan menjadi tren bagi lembaga perbankan lainnya.
Referensi:
https://www.legco.gov.hk/yr15-16/english/panels/fa/papers/fa20160606cb1-994-4-e.pdf
https://www.sohu.com/a/324169903_676545
http://finance.sina.com.cn/zl/esg/2019-08-14/zl-ihytcern0803326.shtml
Mulai Gunakan Seneca ESG Toolkit Hari Ini
Pantau kinerja ESG di portofolio, buat kerangka ESG Anda sendiri, dan ambil keputusan bisnis yang lebih baik.
