绿色保险是中国绿色金融的重要组成部分。中国政府和监管机构已出台一系列政策，引导绿色保险发展，建立完善的绿色保险体系。截至2020年，中国绿色保险总保费达18.3万亿元人民币。由于市场仍处于早期发展阶段，有机会向海外更发达的市场学习绿色保险模式。

第一部分 本文首先介绍了绿色保险的概况及在中国的发展情况，接下来将重点分析全球范围内的绿色保险业，并探讨中国绿色保险市场发展的启示。

全球绿色保险实践：示例

世界各国绿色保险制度模式各异，大致可分为强制保险和自愿保险，其中强制绿色保险是政府通过立法强制企业购买的环境保险，自愿绿色保险是政府干预较少、企业自行购买的绿色保险产品。

强制保险模式：美国

美国经过半个世纪的发展，已经形成了成熟的绿色保险市场。1976年《资源保护与恢复法案》（RCRA）开启了美国强制保险模式。RCRA期望建立一套针对有毒废物环境损害责任的强制融资制度。为配合RCRA，美国保险公司开始提供与公众责任险不同的环境相关保险。RCRA还对有毒废物造成的环境污染进行了定义，并加严了相应的管理标准和处罚措施。所有面临有毒废物污染责任的企业都必须购买独立的新保险，以转移其环境风险和处罚风险。1980年，美国决策者颁布了《综合环境反应、补偿和责任法案》（CERCLA），确定了违反环境法的各方应承担的责任。随后，美国还响应CERCLA成立了危险物质应对信托基金，以降低绿色保险的保费，鼓励更多主体投资绿色保险。 

概括起来，美国的强制保险有三大特点：第一，全面立法明确环境责任，进一步推动了强制保险的发展；第二，政府性基金降低环境责任险保费，鼓励企业主动寻求风险转移手段，降低环境风险；第三，政府出资设立由政府控股、非盈利性的专门政策性保险机构。

强制+自愿保险模式：英国、法国  

1974年，伦敦保险市场推出首份针对一次性、重复性或持续性环境事件的保险合同，投保人自愿投保，开启了英国绿色保险市场的发展。法国也于1977年开始提供类似保险。作为《国际油污损害民事责任公约》成员国，英国和法国均要求企业在已经或可能涉及海上油污事件时才实施强制投保。除海上油污风险外，英国还规定企业必须投保核反应堆事故责任险。

英国和法国均采用自愿和强制相结合的保险模式。这种模式为企业提供了灵活性，因为投保公司可以根据其环境风险来管理其计划，除非企业面临重大环境事件的风险，例如法国和英国的海洋石油污染以及英国的核事故。

全球绿色保险发展倡议

可持续保险原则 (PSI) 于 2012 年启动，旨在通过制定全球公认的标准来帮助保险业应对 ESG 风险和机遇。2020 年，PSI 倡议发布了第一份指南，供全球保险公司将 ESG 风险和气候变化纳入其保险承保范围。

该活动于 2016 年推出， 可持续保险论坛（SIF） 是一个保险监管机构和监管者应对气候相关问题的全球网络。2018 年，该网络从监管机构的角度认识到气候变化对保险公司的影响，并帮助保险公司在 2020 年采用 TCFD 框架。 

"(《世界人权宣言》) 净零保险联盟 于2021年G20气候峰会上，由全球八家保险和再保险巨头发起，承诺在头部公司的带动下，拥抱更多保险公司绿色转型，实现净零承诺。

中国绿色保险发展的启示

从立法层面看，明确、强制的环境污染责任规定是绿色保险落地的关键。在这方面，目前我国保险业法律体系存在两方面的不足：一是我国相关政策以官方指南为主，高层指示，立法责任下放地方，而国家法律在法庭审理中通常作为主要依据。国家环境违法责任法律的缺失，可能导致在处理全国性环境违法行为时缺乏统一的底线。二是环境违法行为执法不力，导致环境责任成本低，企业参与环境污染责任险的意愿减弱。根据绿色和平组织的数据，只有不到5%的工业企业使用环境责任险。因此，法律的完善对我国绿色保险的发展壮大至关重要。

对于保险行业，行业协会可以寻求与政府建立战略伙伴关系。鼓励保险提供商在可能的情况下利用财务激励措施，以降低保险价格并吸引更多客户。Belozyorov, S. 和 Xie, X. 在 2021 年的研究显示了这种伙伴关系的积极成果，发现政府对污染保险的资助有助于绿色保险采用的全面扩大，绿色保险的规模与国家 GDP 呈正相关。另一方面，保险公司和协会可以通过计划、研讨会和公众宣传向其客户群宣传绿色保险的理念，并鼓励他们投资绿色保险。

数字化、创新、全球化是保险公司走向绿色发展的三个步骤。数字化推动保险公司建立绿色保险数据库，并借助大数据、人工智能、云计算和物联网等先进技术分析潜在需求。随着技术的升级，保险公司将能够更准确地评估风险和为保险合同定价。保险公司还应创新和开发更多绿色产品，因为目前绿色保险产品的市场份额仍然很小，需要满足的巨大潜在需求。最后，中国保险公司应采取全球一致的战略，积极参与全球绿色保险倡议。目前，121家PSI签署公司中只有4家是中国保险公司。此外，在遵守全球公认的标准和指导方针的情况下，中国保险业可以通过透明的保险报告和ESG整合展示其在净零转型中的全球责任。

资料来源

http://iigf.cufe.edu.cn/info/1012/3895.htm

https://home.kpmg/cn/zh/home/insights/2021/08/contribute-to-the-realization-of-the-dual-carbon-goal.html

http://www.greenfinance.org.cn/displaynews.php?id=2703

https://www.unepfi.org/net-zero-insurance/

https://mp.weixin.qq.com/s/GF2sF3jHwk0miY4mL0iaiw

https://www.e3s-conferences.org/articles/e3sconf/pdf/2021/87/e3sconf_epsd2021_03001.pdf

http://www.greenfinance.org.cn/displaynews.php?id=2701

https://www.greenpeace.org.cn/2020/12/07/eli-report-20201207/